MAJANDUSTEHINGUTE NÄITED

Registreeru raamatupidamise programmi Merit Aktiva pilveversiooni kasutajaks ja loo oma prooviettevõte. Ettevõte on käibemaksukohustuslane.

Sisesta algbilanss:

Pangakonto 2500

Osakapital 2500

Sisesta ostuarved.

  • 01.01 Rending OÜ 300,00 (käibemaksuga) rendi eest. Maksetähtaeg 7 päeva.
  • 11.01 Infotark AS 96,00 (km-ga) kontoritarbed. Arve tasu aruandev isik isikliku deebetkaardiga.
  • 11.01 Printerior OÜ 734,57(km-ga). Printeri – põhivara ost, 4 aastakse arvele. Tasutud ettevõtte deebetkaardiga.
  • 15.01 AS Orient Kontorikaubad karbid 100 tk x 1.10= 110,00 + 20%. Laokaupa lattu arvele.
  • 31.01 Tele2 Eesti AS osteti järelmaksuga mobiiltelefon 240,00 (km-ga).
  • 31.01 Tele2 Eesti AS esitati arve järelmaksu osamakse kohta 20,00 (käibemaksuta).

Koosta perioodiline müügiarve ja müügiarve.

  • 10.01 Unistus OÜ teenuse eest 240,00 (km-ga).

Koosta müügiarved.

  • 31.01 Unistuste Elu OÜ teenuse eest 120,00 eurot, karpe 3 tk, hinnaga 3.- tk, lisandub käibemaks. Maksetähtaeg 14 päeva. Tasuti kohe sularahas.
  • 31.01 Sinikka OY (Soome käibemaksukohustuslane) teenuse eest 100,00 eurot. Soomekeelne arve.

Sisesta pangatehingud.

  • 07.01 tasuti Rending OÜ-le 300,00.
  • 07.01 pangateenuse eest 0,16 senti.
  • 12.01 deebetkaardi makse 734,57.
  • 31.01 laekus panga intress 0,86 senti.
  • 31.01 tasuti aruandvale isikule 96,00.
  • 31.01 ettemakse Müügiabi OÜ-le 50,00
  • 31.01 maksti töötajale töölähetuse avanssi 100,00

Koosta jaanuari palgaarvestuse kanne. Palga väljamaks 5.02. Maksude ülekanne 10.03.

Töötasu 500,00

Kogumispensionimakse 10,00

Töötuskindlustusmakse 8,00

Tulumaks 60.40

Sotsiaalmaks 165,00

Töötuskindlustusmakse 4,00

Sisesta veebruaris ostuarved.

  • 15.02. Müügiabi OÜ arve nr 67 reklaamteenuse eest. 120,00 (km-ga). Maksetähtaeg 10 päeva. Teha tasaarveldus.
  • 28.02.2016 Tele2 Eesti AS arve 70036662 mobiiliteenuse kuupaket 10.49 (km-ga) ja Tele2 Eesti AS järelmaksu osamakse kohta 20,00 (km-ta).

Aruandva isiku kuluaruanne 28.02. Aruandev isik tasus tšekid sularahas. Kulutused hüvitati aruandvale isikule märtsi algul.

  • R. Surva (ei ole km-kohustuslane) kviitung 003131, takso summa 6,39.
  • Tšekk nr 654 Infotark AS pastapliitasid, summa 12,00 (km-ga).
  • Tšekk nr 456 Charlot OÜ valge paber, summa 6,00 (km-ga).
  • Ostetud kohvi kontorisse, tšekk nr 487 RIMI EESTI FOOD AS summa 18,00 (km-ga).

Aruandva isiku töölähetus 28.02. Kulutused hüvitati aruandvale isikule märtsi algul.

Päevaraha 2 x 50

Majutus 140,00

Koosta perioodilised müügiarved ja müügiarved.

10.02 Unistus OÜ teenuse eest 240 eurot.

28.02 Sinikka OY (Soome käibemaksukohustuslane) teenuse eest 100 eurot ja karpe 10 tk hinnaga 2,00.

Koosta veebruari palgaarvestuse kanne. Palga väljamaks 5.03. Maksude ülekanne 10.04.

Töötasu 500.-

Kogumispensionimakse 10.-

Töötuskindlustusmakse 8.-

Tulumaks 60.40

Sotsiaalmaks 165.-

Töötuskindlustusmakse 4.-

Koosta igakuised aruanded:

Käibemaksudeklaratsioon

Ühendussisese käibe aruanne

Põhivara amortisatsioon

Bilanss

Kasumiaruanne

Maksuvõlgade aruanne

Aruandva isiku võlgade aruanne

Võlad tarnijatele

Klientide võlad

On 11.01.2017   /   Artiklid